Giao dịch bao nhiêu tiền thì ngân hàng phải báo cáo?

Người bán USDT (đồng tiền mã hóa neo giá 1 USD, xem USDT) qua P2P (mua bán trực tiếp giữa hai người, không qua sàn, xem P2P) hay lo nhận chuyển khoản lớn là “bị báo cáo”. Trên báo, ba loại báo cáo khác nhau thường bị trộn thành một con số. Trang này tách từng loại theo văn bản đang có hiệu lực.

Cả ba loại thuộc nghĩa vụ chống rửa tiền, hay AML (các biện pháp ngăn hợp thức hóa tiền bẩn, xem AML). Rửa tiền là gì và bị xử lý ra sao có ở trang rửa tiền là gì.

Ba loại báo cáo khác nhau thế nào?

Tiền mặt tính theo tổng trong ngày, còn giao dịch đáng ngờ không có mức tiền. Bên gửi báo cáo là ngân hàng và các tổ chức khác thuộc đối tượng báo cáo, gửi cho Cục Phòng, chống rửa tiền thuộc Ngân hàng Nhà nước. Người gửi tiền không phải tự nộp báo cáo nào.

Loại báo cáo	Mức	Cách tính	Văn bản, điều	Hiệu lực
Giao dịch có giá trị lớn	Từ 400 triệu đồng	Chỉ tiền mặt hoặc ngoại tệ tiền mặt, cộng mọi lần trong một ngày	Luật 14/2022/QH15 Điều 3 khoản 3, Điều 25; Quyết định 11/2023/QĐ-TTg Điều 3	Mức 400 triệu từ 01/12/2023
Chuyển tiền điện tử trong nước	Từ 500 triệu đồng	Từng giao dịch (cách chúng tôi đọc Điều 9), mọi tổ chức tài chính tham gia đều ở Việt Nam	Thông tư 27/2025/TT-NHNN Điều 9 khoản 1 điểm a	01/11/2025
Chuyển tiền điện tử quốc tế	Từ 1.000 USD	Từng giao dịch (cách chúng tôi đọc Điều 9), ít nhất một tổ chức tài chính ở nước ngoài	Thông tư 27/2025/TT-NHNN Điều 9 khoản 1 điểm b	01/11/2025
Giao dịch đáng ngờ	Không có mức	Có cơ sở hợp lý để nghi ngờ, kể cả giao dịch chưa hoàn thành	Luật 14/2022/QH15 Điều 26; Thông tư 27/2025 Điều 7 khoản 2	Luật từ 01/3/2023; Điều 26 bản sửa từ 01/12/2026

Bảng đối chiếu văn bản gốc ngày 31/10/2026. Đến ngày này chúng tôi chưa thấy văn bản sửa Quyết định 11/2023 hay các điều về báo cáo (Điều 6, 7, 9, 10) của Thông tư 27/2025. Nghị quyết 66.23/2026/NQ-CP có sửa Điều 4 Thông tư 27 (nhận biết khách hàng) từ 24/7/2026, không đụng các mức trong bảng.

Giao dịch đáng ngờ được báo cáo ở mọi số tiền, kể cả vài triệu đồng; dấu hiệu và hệ quả ở trang giao dịch đáng ngờ là gì.

Mức 400 triệu đồng tính thế nào?

Chỉ tính tiền mặt, và cộng tất cả các lần trong cùng một ngày. Quyết định 11/2023 chỉ ghi con số, không ghi chữ “tiền mặt”. Chữ đó nằm ở định nghĩa của Luật Phòng, chống rửa tiền: giao dịch “bằng tiền mặt hoặc ngoại tệ tiền mặt được thực hiện một hoặc nhiều lần trong một ngày” (Điều 3 khoản 3).

Ví dụ, sáng nộp 250 triệu đồng tiền mặt, chiều nộp thêm 200 triệu đồng ở cùng ngân hàng. Tổng là 250 + 200 = 450 triệu đồng, vượt mức 400 triệu, nên ngân hàng phải báo cáo.

Một số điểm văn bản nói rõ:

• Giao dịch qua máy nộp, rút tiền tự động cũng tính (Thông tư 27/2025 Điều 6 khoản 1).
• Nộp tiền mặt để mua ngoại tệ tiền mặt, hoặc ngược lại, thì chỉ báo cáo giao dịch nộp tiền mặt (Điều 6 khoản 2).
• Mức này áp cho tổ chức tài chính và cả tổ chức, cá nhân kinh doanh ngành nghề phi tài chính có liên quan, như kinh doanh bất động sản, kim khí quý, đá quý (Quyết định 11/2023 Điều 2, dẫn Điều 4 khoản 1 và 2 Luật Phòng, chống rửa tiền).

Chuyển khoản 500 triệu có bị báo cáo không?

Có. Một lần chuyển khoản trong nước từ 500 triệu đồng trở lên được ngân hàng báo cáo cho Cục Phòng, chống rửa tiền. Mức này đến từ Thông tư 27/2025/TT-NHNN, thay Thông tư 09/2023/TT-NHNN từ 01/11/2025.

Điều 9 Thông tư 27 không có chữ “một hoặc nhiều lần trong một ngày” như định nghĩa giao dịch tiền mặt. Theo cách đọc của chúng tôi, mức 500 triệu đồng xét theo giá trị của từng giao dịch chuyển tiền điện tử. Chuyển nhiều khoản nhỏ hơn không đưa giao dịch ra khỏi diện bị xem xét: “các giao dịch chuyển tiền có giá trị nhỏ từ nhiều tài khoản khác nhau về một tài khoản hoặc ngược lại trong một thời gian ngắn” là dấu hiệu đáng ngờ (Luật Phòng, chống rửa tiền Điều 28 khoản 2), và báo cáo giao dịch đáng ngờ không phụ thuộc số tiền (Thông tư 27/2025 Điều 7 khoản 2).

Báo cáo gồm tên, ngày sinh, số định danh, địa chỉ của khách hàng, số tài khoản, số tiền, lý do và mục đích giao dịch (Điều 9 khoản 3).

Báo cáo bằng dữ liệu điện tử phải gửi trước 16 giờ ngày làm việc tiếp theo ngay sau ngày phát sinh giao dịch, áp chung cho cả báo cáo giao dịch giá trị lớn (Điều 10 khoản 2).

Hai loại không phải báo cáo (Điều 9 khoản 5):

• chuyển tiền từ việc dùng thẻ ghi nợ, thẻ tín dụng, thẻ trả trước để trả tiền hàng hóa, dịch vụ;
• chuyển tiền giữa các tổ chức tài chính nhân danh chính tổ chức đó.

Bị báo cáo có nghĩa là vi phạm không?

Không. Báo cáo giao dịch giá trị lớn và chuyển tiền điện tử là việc ngân hàng làm theo ngưỡng, không phải kết luận ai vi phạm. Trong các điều chúng tôi đã đối chiếu của Luật Phòng, chống rửa tiền, Quyết định 11/2023 và Thông tư 27/2025, không có hình thức xử lý nào với khách hàng chỉ vì giao dịch vượt ngưỡng.

Ngân hàng vẫn có thể hỏi thêm thông tin. Nghị định 19/2023/NĐ-CP buộc ngân hàng nhận biết khách hàng, hay KYC (xác minh danh tính và thông tin khách, xem KYC là gì), khi khách không có tài khoản, hoặc có tài khoản nhưng không giao dịch 6 tháng liên tục, rồi nộp, rút hoặc chuyển khoản tổng từ 400 triệu đồng trong một ngày (Điều 6 khoản 1 điểm b, trừ một số giao dịch như tất toán tiết kiệm, trả nợ thẻ tín dụng).

Chia nhỏ giao dịch để nằm dưới ngưỡng là dấu hiệu đáng ngờ. Luật Phòng, chống rửa tiền ghi “thực hiện nhiều giao dịch, mỗi giao dịch gần mức giá trị lớn phải báo cáo” (Điều 28 khoản 2); từ 01/12/2026, Điều 33a khoản 1 ghi riêng cho tài sản mã hóa. Khi ngân hàng hỏi nguồn tiền, cách chuẩn bị giấy tờ ở trang chứng minh nguồn tiền từ tiền ảo.

Ngưỡng này có áp cho sàn tài sản mã hóa không?

Từ 01/12/2026, sàn được cấp phép thành đối tượng báo cáo; theo cách đọc của chúng tôi, mức 400 triệu đồng tiền mặt vì thế cũng áp cho sàn. Luật 23/2026/QH16 thêm “Dịch vụ tài sản mã hóa” vào danh sách tổ chức tài chính là đối tượng báo cáo (Điều 4 khoản 1 Luật Phòng, chống rửa tiền).

Quyết định 11/2023 áp cho chính các tổ chức thuộc khoản này (Điều 2).

Tính đến 31/10/2026, chưa sàn nào được cấp phép.

Văn bản dừng ở đó. Mức 400 triệu chỉ đo tiền mặt; chúng tôi chưa thấy văn bản nào đặt mức báo cáo tính theo giá trị tài sản mã hóa được chuyển. Thông tư 27/2025 ban hành trước Luật 23/2026, phần thân không có chữ “tài sản mã hóa”, nên chưa rõ sàn có phải gửi báo cáo chuyển tiền điện tử hay không.

Khoản tiền đồng bạn chuyển từ ngân hàng vào tài khoản của sàn, hoặc rút về, vẫn là chuyển tiền giữa hai tài khoản ngân hàng. Theo cách đọc của chúng tôi, ngân hàng áp ngưỡng 500 triệu đồng như mọi giao dịch chuyển tiền điện tử trong nước khác.

Luật 23/2026 cũng thêm Điều 33a về dấu hiệu đáng ngờ riêng cho tài sản mã hóa. Khoản 1 nêu việc “chia nhỏ giao dịch tài sản mã hóa thành nhiều khoản có giá trị thấp hơn mức quy định về nhận biết khách hàng hoặc về báo cáo”.

Khi hai cá nhân mua bán USDT P2P với nhau, không bên nào thuộc danh sách đối tượng báo cáo, nhưng tiền vẫn đi qua ngân hàng của hai bên. Rủi ro pháp lý của kiểu giao dịch này ở trang mua bán USDT P2P có vi phạm pháp luật không.

Vì sao báo cũ ghi 300 triệu đồng?

Đó là mức của Quyết định 20/2013/QĐ-TTg, áp từ 10/6/2013 và đã hết hiệu lực từ 01/12/2023. Quyết định 20/2013 ghi “Mức giá trị của giao dịch có giá trị lớn phải báo cáo là 300.000.000 (ba trăm triệu) đồng” (Điều 3).

Dự thảo quyết định thay thế năm 2022 vẫn giữ 300 triệu đồng: theo VietnamFinance (26/12/2022), Ngân hàng Nhà nước khi đó đang lấy ý kiến dự thảo này, và một số bộ, ngân hàng đề nghị nâng mức. Bản ban hành là Quyết định 11/2023/QĐ-TTg ngày 27/4/2023, chốt 400 triệu đồng từ 01/12/2023 và thay Quyết định 20/2013/QĐ-TTg.

Các con số khác hay bị nhầm với ngưỡng báo cáo:

• Thông tư 09/2023/TT-NHNN: nhiều bài vẫn dẫn, nhưng đã hết hiệu lực từ 01/11/2025 (Thông tư 27/2025 Điều 13 khoản 4). Mức 500 triệu đồng và 1.000 USD nay nằm ở Thông tư 27.
• 400 triệu đồng của Nghị định 19/2023: là mức để ngân hàng nhận biết khách không có tài khoản hoặc có tài khoản 6 tháng không giao dịch, không phải mức báo cáo.
• Xác thực sinh trắc học khi chuyển khoản trên app: là quy định an toàn giao dịch trực tuyến của Ngân hàng Nhà nước, một bước xác thực chứ không phải báo cáo. Trang này chưa đối chiếu nguyên văn nên không ghi mức tiền.
• Mua bán vàng từ 5 triệu đồng một ngày: phải trả bằng phương tiện không dùng tiền mặt từ 16/10/2026 (Nghị định 24/2012 sửa bởi Nghị định 390/2026), là quy định về cách trả tiền, không phải báo cáo.

Ai đặt ra các mức này?

Mức tiền mặt do Thủ tướng quyết định, còn chế độ báo cáo do Thống đốc Ngân hàng Nhà nước quy định. Luật giao cho Thủ tướng đặt mức giao dịch giá trị lớn “phù hợp với điều kiện kinh tế - xã hội trong từng thời kỳ” (Luật Phòng, chống rửa tiền Điều 25 khoản 2, 3). Vì vậy mức có thể đổi bằng một quyết định mới mà không cần sửa luật, như lần nâng từ Quyết định 20/2013 lên Quyết định 11/2023.

Mức chuyển tiền điện tử 500 triệu đồng và 1.000 USD nằm trong thông tư của Ngân hàng Nhà nước, nên cũng đổi khi thông tư được sửa hoặc thay.